Longtemps perçu comme un levier marketing, l’investissement environnemental, social et de gouvernance (ESG) connaît une mutation significative grâce à la blockchain. Son architecture décentralisée et sa capacité à certifier l’authenticité des données permettent aux entreprises d’optimiser leurs impacts ESG. En réponse aux critiques croissantes sur le greenwashing et aux exigences réglementaires renforcées, la blockchain se présente comme un atout majeur pour crédibiliser et renforcer l’investissement responsable.
Investissements à impact ESG : Marché en perpétuelle évolution
Le marché des investissements ESG connaît une expansion rapide ces dernières années. Un rapport de Broadridge Financial Solutions prévoit que les actifs ESG atteindront 30 000 milliards USD d’ici 2030. Les flux de financement responsable vers l’Afrique enregistrent aussi une hausse importante, soit près de 4,4 milliards USD rien qu’en janvier et février 2024. Ce volume correspond à quatre fois la valeur d’investissement ESG comptabilisée en 2023, qui est de 1,4 milliard USD. Selon les estimations de Moody’s, les flux de ce type d’obligations échelonnent à 950 milliards USD en 2024.
Modèle en quête de transparence
Les attentes des investisseurs ont également évolué. Outre la quête de rendement compétitif, les bailleurs exigent aussi des preuves tangibles de l’engagement des entreprises en matière d’impact environnemental et social. Toutefois, les défis liés à la collecte et à la vérification des données ESG demeurent importants.
Les entreprises se heurtent à la complexité de la normalisation des données à travers les différentes parties prenantes, souvent réparties à l’international. Ce manque d’harmonisation freine la transparence et complique l’établissement de rapports fiables. Un rapport ESG exhaustif peut s’avérer coûteux en ressources humaines et chronophage, notamment en raison de la fragmentation des données entre les différents maillons de la chaîne d’approvisionnement.
Défis de la collecte de données dans les rapports ESG
La collecte et la validation des données ESG représentent un défi de taille pour les entreprises. La gestion des chaînes d’approvisionnement étendues à plusieurs pays et prestataires crée des compartiments d’information, rendant difficile l’évaluation des effets. Les entreprises doivent également composer avec des exigences réglementaires qui varient d’un marché à l’autre, ce qui alourdit encore davantage le processus.
La blockchain pourrait jouer un rôle clé dans la résolution de ces problèmes. Sa capacité à stocker des données immuables, à créer des registres transparents et traçables permet de numériser ainsi que d’automatiser la collecte des informations. En favorisant la normalisation des données, cette technologie facilite la comparaison entre les différents acteurs et améliore la mesure de l’impact réel des investissements.
Blockchain et rapport ESG : Duo gagnant
Les caractéristiques de la blockchain telles que la décentralisation, la traçabilité et la sécurité, sont particulièrement adaptées aux exigences croissantes en matière de transparence et de responsabilité. La technologie permet notamment de certifier l’authenticité des données, garantissant ainsi leur fiabilité aux investisseurs.
Traçabilité des transactions et fiabilité des déclarations d’impact
La capacité à suivre les transactions représente un avantage clé de l’utilisation de la blockchain dans les investissements liés aux critères ESG. Chaque opération, que ce soit la gestion de la chaîne d’approvisionnement ou de l’achat de crédits carbone, peut être suivie avec précision. Son usage rend l’investissement responsable plus efficace et moins coûteux. En effet, l’outil digital permet de :
- Améliorer la gestion des actifs financiers numériques
- Renforcer la sécurité des fonds
- Accélérer les transactions à travers le monde.
Accès distribué et fédération des données
La technologie blockchain est capable de fédérer des données issues de multiples sources tout en garantissant leur intégrité. Le partage des informations devient ainsi plus fluide et plus transparent. L’accès distribué permet aux parties prenantes d’accéder aux mêmes données en temps réel, sans compromettre la sécurité des informations sensibles. Les entreprises bénéficient ainsi d’une plus grande autonomie dans le contrôle et l’analyse de leurs propres données, leur permettant de justifier plus facilement leur impact. En outre, cette approche décentralisée permet de réduire la dépendance vis-à-vis des intermédiaires tout en optimisant la prise de décision fondée sur des données fiables.
Application de la blockchain : Démocratisation du financement ESG
Le recours à la technologie blockchain permet déjà à de nombreuses startups d’améliorer son impact ESG. Pendant la pandémie de COVID-19, la blockchain a permis une coordination efficace de l’allocation des vaccins dans certaines régions isolées d’Afrique. La plateforme ReportCovidCase.com illustre ce propos.
Dans le domaine du traçage de carbone, des plateformes comme Carbon X et Poseidon utilisent la blockchain pour assurer le suivi des crédits et garantir que ces derniers sont utilisés de manière adéquate. Les crédits carbone permettent aux entreprises de compenser leur empreinte de CO2 en achetant des unités équivalentes aux émissions générées.
La blockchain ouvre également la voie à de nouvelles formes de financement participatif et de micro-financement. En outre, les particuliers peuvent participer aux efforts d’investissement ESG en finançant directement des projets spécifiques. Grâce à la tokenisation des actifs financiers, les investisseurs peuvent financer des projets ESG à travers des transactions plus accessibles et moins coûteuses. Les transferts de fonds via blockchain éliminent les frais associés aux intermédiaires financiers traditionnels, ce qui favorise une inclusion financière plus large, notamment pour les populations non bancarisées.
